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受益所有人信息管理办法

时间: 2024-10-30 来源:中国人民银行

前言

2024年4月30日，中国人民银行联合国家市场监督管理总局发布《受益所有人信息管理办法》（以下简称《管理办法》），将于11月1日起实施。为加强大家对办法的理解，特对办法主要事项进行了梳理，供大家参考。

重要意义

第一、提高市场透明度，预防洗钱活动。

使得公司等的股权结构及最终控制、受益情况更清晰、透明；有助于从源头上防范空头公司、虚假注资等违规行为，有利于打击电信网络诈骗等犯罪活动。

第二、完善反洗钱工作机制，提升工作效能。

金融行动特别工作组（FATF）将受益所有人信息备案作为反洗钱国际评估的重要指标。《管理办法》的发布，完善了相关工作要求，并将有效提升义务机构受益所有人身份识别工作效果。

哪些主体需要备案受益所有人信息？

备案：公司、合伙企业和外国公司分支机构；

无需备案：个人工商户；

暂时无需备案：非公司企业法人、个人独资企业、农民专业合作社（联合社）及其分支机构，以及境内公司、合伙企业的分支机构。

什么是受益所有人？如何判定？

受益所有人是指最终拥有或实际控制备案主体，或者享有备案主体最终收益的自然人。

符合下列标准之一的自然人为受益所有人：

标准1：通过直接方式或间接方式最终拥有备案证主体25%以上股权、股份或者合伙权益的自然人。

标准2：虽未满足标准1，但最终享有备案主体25%以上收益权、表决权的自然人。

标准3：虽未满足标准1，但单独或者联合对备案证护体进行实际控制的自然人。

受益所有人可能不止一个自然人，满足上述标准之一的自然人都应备案；否则，将负责日常经营管理的人视为受益所有人。此外，外国公司分支机构的高级管理人员也应备案为受益所有人。

受益所有人是实际控制人吗？

“受益所有人”与“实际控制人”是不同的。

第一，受益所有人包括拥有、控制、受益三个方面的内容；而“实际控制人”目前仅从“实际支配”方面去判定。

第二，受益所有人是自然人，“实际控制人”可以是法人也可以是自然人。

备案受益所有人，填报哪些内容？

备案受益所有人信息时，应填报下列信息：

（1）姓名；（2）性别；（3）国籍；（4）出生日期；（5）经常居住地或者工作单位地址；（6）联系方式；（7）身份证件或者身份证明文件类型、号码、有效期限；（8）受益所有权关系类型以及形成日期、终止日期（如有）。

存在标准1规定情形的，还应当填报持有股权、股份或者合伙权益的比例；

存在标准2规定情形的，还应当填报收益权、表决权的比例；

存在标准3规定情形的，还应当填报实际控制的方式。

受益所有人填报时限有要求吗？

有，但是新老备案主体填报时限有差异。

《管理办法》实施前已登记注册的备案主体，应当与2025年11月前备案受益所有人信息。

现场办理设立登记的，在设立登记之日起30天内通过登记注册系统备案受益所有人信息。

可以不备案受益所有人信息吗？

满足以下条件的公司（合伙企业）在承诺后，免于备案受益所有人信息：

第一，注册资本（出资额）不超过1000万；

第二，股东、合伙人全部为自然人；

第三，不存在股东、合伙人以外的自然人对其实际控制或者从其获取收益

第四，不存在通过股权、合伙权益以外的方式对其实际控制或者从其获取收益。

如查看管理办法原文，请点击以下链接：